什么是Solo 401（k）？
Posted: Thu Dec 12, 2024 6:16 am
个人 401（k）账户可让您同时享受雇主赞助的 401（k）计划和自雇 IRA 的优势。
当您考虑自己开始的退休计划时，您最初可能会想到个人退休账户(IRA)，但这不是唯一的选择。如果您是自雇人士或拥有一家没有雇员的企业，您可以改为开始个人 401(k)。这些退休账户可为您提供雇主赞助的 401(k) 计划和自雇 IRA 的好处。
什么是单独 401（k）？
个人 401(k) 是一种传统或 Roth 401(k) 计划，仅覆盖一个人。如果您是没 澳大利亚电报数据 有雇员的小企业主（即使您的企业中有合伙人），那么您就有资格申请个人 401(k)。因此，如果您是自由职业者或个体经营者，个人 401(k) 是极好的自雇退休计划。在某些情况下，您的个人 401(k) 还可以覆盖您的配偶。
一般而言，个人 401(k) 提供与雇主赞助的 401(k) 计划相同的机会。它使自由职业者和个体企业家能够为退休储蓄资金。每个月，您都会留出一定数额的资金，这些资金将存入投资账户，该账户会持续增长（希望如此），直到您准备退休。与传统的雇主赞助计划类似，选择传统或 Roth 计划都有税收优惠。传统计划允许您留出税前资金，当您开始从账户中取钱时会扣除税款，而 Roth 计划投资税后资金，提取资金时不会扣除任何税款。
虽然这两种计划的前提相同，但个人 401(k) 和雇主赞助的 401(k) 计划之间存在一些关键差异。我们将在下文解释个人和雇主赞助的计划如何重叠和不重叠。
编者注：正在寻找适合您企业的退休计划？请填写以下问卷，我们的供应商合作伙伴将就您的需求与您联系。
单独的401（k）如何运作？
Solo 401（k）有以下规则：
资格
任何没有雇员的企业主都有资格申请个人 401(k)。无论您的年龄或收入如何，只要您是自由职业者、个体经营者或公司没有雇员的企业主，这都是正确的。如果您拥有的无雇员企业被归类为公司，您甚至有资格申请个人 401(k)。
雇主匹配
雇主赞助的 401(k) 允许雇主匹配其雇员的供款，尽管这种匹配不是强制性的，但对于SEP IRA和 SIMPLE IRA 则需要这样做。如果您拥有单独的 401(k)，则您既是雇员又是雇主，因此雇主匹配的概念毫无意义。但是，您可以以公司的名义进行单独的 401(k) 供款，即雇主非选择性供款。
唯一退休帐户
作为没有雇员的小企业主，您不能同时拥有个人 401(k) 和 SEP IRA。但是，如果您的小企业不是您的主要收入来源，您可以拥有多个退休账户。如果您还在提供传统 401(k) 的公司全职工作，您可以参与全职工作的 401(k) 计划。在这种情况下，您可以同时拥有个人 401(k) 和雇主赞助的传统 401(k)。
当您考虑自己开始的退休计划时，您最初可能会想到个人退休账户(IRA)，但这不是唯一的选择。如果您是自雇人士或拥有一家没有雇员的企业，您可以改为开始个人 401(k)。这些退休账户可为您提供雇主赞助的 401(k) 计划和自雇 IRA 的好处。
什么是单独 401（k）？
个人 401(k) 是一种传统或 Roth 401(k) 计划，仅覆盖一个人。如果您是没 澳大利亚电报数据 有雇员的小企业主（即使您的企业中有合伙人），那么您就有资格申请个人 401(k)。因此，如果您是自由职业者或个体经营者，个人 401(k) 是极好的自雇退休计划。在某些情况下，您的个人 401(k) 还可以覆盖您的配偶。
一般而言，个人 401(k) 提供与雇主赞助的 401(k) 计划相同的机会。它使自由职业者和个体企业家能够为退休储蓄资金。每个月，您都会留出一定数额的资金，这些资金将存入投资账户，该账户会持续增长（希望如此），直到您准备退休。与传统的雇主赞助计划类似，选择传统或 Roth 计划都有税收优惠。传统计划允许您留出税前资金，当您开始从账户中取钱时会扣除税款，而 Roth 计划投资税后资金，提取资金时不会扣除任何税款。
虽然这两种计划的前提相同，但个人 401(k) 和雇主赞助的 401(k) 计划之间存在一些关键差异。我们将在下文解释个人和雇主赞助的计划如何重叠和不重叠。
编者注：正在寻找适合您企业的退休计划？请填写以下问卷，我们的供应商合作伙伴将就您的需求与您联系。
单独的401（k）如何运作？
Solo 401（k）有以下规则：
资格
任何没有雇员的企业主都有资格申请个人 401(k)。无论您的年龄或收入如何，只要您是自由职业者、个体经营者或公司没有雇员的企业主，这都是正确的。如果您拥有的无雇员企业被归类为公司，您甚至有资格申请个人 401(k)。
雇主匹配
雇主赞助的 401(k) 允许雇主匹配其雇员的供款，尽管这种匹配不是强制性的，但对于SEP IRA和 SIMPLE IRA 则需要这样做。如果您拥有单独的 401(k)，则您既是雇员又是雇主，因此雇主匹配的概念毫无意义。但是，您可以以公司的名义进行单独的 401(k) 供款，即雇主非选择性供款。
唯一退休帐户
作为没有雇员的小企业主，您不能同时拥有个人 401(k) 和 SEP IRA。但是，如果您的小企业不是您的主要收入来源，您可以拥有多个退休账户。如果您还在提供传统 401(k) 的公司全职工作，您可以参与全职工作的 401(k) 计划。在这种情况下，您可以同时拥有个人 401(k) 和雇主赞助的传统 401(k)。